text_structure.xml
4.11 KB
<?xml version='1.0' encoding='UTF-8'?>
<teiCorpus xmlns:xi="http://www.w3.org/2001/XInclude" xmlns="http://www.tei-c.org/ns/1.0">
<xi:include href="PPC_header.xml"/>
<TEI>
<xi:include href="header.xml"/>
<text>
<body>
<p xml:id="div-1">Szanowny Panie Marszałku! Przesyłam uprzejmie odpowiedź na zapytanie Pana Posła Stanisława Rydzonia w sprawie transakcji finansowych dokonywanych przez japońską organizację Agon Shu, przesłane przy piśmie z dnia 7 września 2006 r., sygnatura SPS-024-1662/06.</p>
<p xml:id="div-2">Odpowiadając na pytania Pana Posła, należy wskazać, iż poruszona problematyka dotyczy zróżnicowanych kwestii odnoszących się do norm prawnofinansowych, jak również wynikających z przepisów prawnokarnych. Trzeba podkreślić, iż niniejsza odpowiedź odnosi się jedynie do aspektów prawa finansowego.</p>
<p xml:id="div-3">Ad 1 i 2. Zgodnie z postanowieniami ustawy z dnia 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz o przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu (tekst jedn. Dz. U. z 2003 r. Nr 153, poz. 1505 ze zm.) banki działające na terenie Rzeczypospolitej Polskiej mają obowiązek rejestracji wszystkich zleconych przez klientów transakcji powyżej równowartości 15.000 euro, jak też przekazywania informacji o tego rodzaju transakcjach do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF), który stanowi organ administracji rządowej właściwy w sprawach zapobiegania przestępstwu prania pieniędzy.</p>
<p xml:id="div-4">Należy stwierdzić, że banki realizujące operacje finansowe podobne do opisanych w zapytaniu poselskim były zobowiązane przekazywać dane o tych transakcjach do GIIF. Niezależnie od obowiązku informowania o transakcjach przekraczających równowartość 15.000 euro banki mają również obowiązek przekazywania GIIF informacji o transakcjach podejrzanych, bez względu na ich wartość i charakter. Trzeba podkreślić, iż jeżeli banki przeprowadzające transakcje, w których uczestniczył podmiot w rodzaju organizacji Agon Shu, powzięły wątpliwości w zakresie zgodności z prawem przedmiotowej operacji, banki te winny złożyć stosowne zawiadomienie do GIIF.</p>
<p xml:id="div-5">Należy podkreślić, iż zgodnie z przepisami ustawy z dnia 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z nielegalnych lub nieujawnionych źródeł oraz o przeciwdziałaniu finansowaniu terroryzmu informacje o prowadzonych przez Generalnego Inspektora Informacji Finansowej postępowaniach podlegają szczególnej ochronie i mogą być udostępniane podmiotom enumeratywnie wymienionym w przywołanej ustawie, jak też w trybie i na zasadach przez nią przewidzianych.</p>
<p xml:id="div-6">Ad 3. Zgodnie z art. 1 ustawy z dnia 28 lipca 1983 r. o podatku od spadków i darowizn (Dz. U. z 2004 r. Nr 142, poz. 1514 ze zm.) opodatkowaniu podlega nabycie własności rzeczy lub praw majątkowych przez osoby fizyczne. Wobec tego obowiązek podatkowy w ww. podatku powstaje jedynie w przypadku, gdy obdarowanym na podstawie umowy darowizny, w rozumieniu ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 r. Kodeks cywilny, jest osoba fizyczna.</p>
<p xml:id="div-7">Ad 4. Należy poinformować, iż analizowane w świetle niniejszego pytania obowiązujące przepisy ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego (Dz. U. Nr 203, poz. 1966 ze zm.), ustawy z dnia 27 lipca 2002 r. - Prawo dewizowe (Dz. U. Nr 141, poz. 1178 ze zm.) oraz ustawy z dnia 23 kwietnia 1964 r. - Kodeks cywilny nie ustanawiają przeszkód formalnoprawnych w zakresie przyjmowania przez jednostki samorządu terytorialnego od nierezydentów darowizn w walutach obcych bez względu na formę dokonania darowizny.</p>
<p xml:id="div-8">Z poważaniem</p>
<p xml:id="div-9">Podsekretarz stanu</p>
<p xml:id="div-10">Piotr Soroczyński</p>
<p xml:id="div-11">Warszawa, dnia 28 września 2006 r.</p>
</body>
</text>
</TEI>
</teiCorpus>